Скачать 365.92 Kb.


страница1/2
Дата02.02.2018
Размер365.92 Kb.

Скачать 365.92 Kb.

На отчет об исполнении бюджета


  1   2















КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

БЕЛЕВСКИЙ РАЙОН




301530, Тульская область, г. Белёв, Октября, 3

Тел: 4-24-26, Fax: 4-23-28



mobelev- schp @yandex.ru

ИНН 7122025728, КПП 712201001

От 05.05.2017 № 44

На № 2083 от 02.05.2017





Главе

администрации МО Белевский район

О.О. Соловьеву


Заключение

о результатах экспертно-аналитического мероприятия

на отчет об исполнении бюджета

муниципального образования г. Белев Белевского района

за 1 квартал 2017 года

Основание для проведения экспертно-аналитического мероприятия: пункт 1.9 плана работы контрольно-счетной палаты муниципального образования Белевский район на 2017 год.

Цель (цели) экспертно-аналитического мероприятия: определение полноты поступления доходов и иных платежей в бюджет муниципального образования муниципального г. Белев Белевского района, фактическое расходование средств по сравнению с показателями, утвержденными решением Собрания депутатов муниципального образования г. Белев Белевского района на 2017 год.

Предмет экспертно-аналитического мероприятия: отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Белев Белевского района за 1 квартал 2017 года.

Объект (объекты) экспертно-аналитического мероприятия: администрация муниципального образования Белевский район.

Проверяемый период: 1 квартал 2017 года.

Сроки экспертно-аналитического проведения: с 03 по 05 мая 2017 года.
Общая характеристика исполнения бюджета муниципального образования г. Белев Белевского района

за 1 квартал 2017 года

Отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Белев Белевского района за 1 квартал 2017 года подготовлен финансовым управлением администрации муниципального образования Белевский район и представлен на рассмотрение в контрольно-счетную палату муниципального образования Белевский район – 02.05.2017 года. На день составления настоящего заключения Отчет об исполнении бюджета муниципального образования г. Белев Белевского района, утвержден постановлением администрации муниципального образования Белевский район от 26.04.2017 № 410 (далее - Отчет) и размещен на официальном портале органов власти муниципального образования Белевский район.

Одновременно с квартальным отчетом представлены:


        • Пояснительная записка к исполнению бюджета муниципального образования г. Белев Белевского района;

        • Информация о численности и денежном содержании работников органов местного самоуправления муниципального образования г. Белев Белевского района;

        • Информация о численности работников муниципальных учреждений с указанием фактических затрат на их денежное содержание;

        • Информация о финансировании муниципальных программ;

        • Информация о поступлении и расходовании средств добровольных пожертвований.

К проверке не предоставлены следующие документы:

        • Информация об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда администрации муниципального образования.

Бюджет муниципального образования г. Белев Белевского района на 2017 год утвержден решением решение Собрания депутатов муниципального образования г. Белев Белёвского района от 26.12.2016 № 32/59 «О бюджете муниципального образования г. Белев Белёвского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов»:

- общий объем доходов бюджета первоначально утвержден в сумме 60 070,7 тыс. рублей;

- общий объем расходов бюджета первоначально утвержден в сумме 60 070,7 тыс. рублей;

- дефицит бюджета первоначально утвержден в сумме 0,0 тыс. рублей.

В решение Собрания депутатов муниципального образования г. Белев Белёвского района от 26.12.2016 № 32/59 « О бюджете муниципального образования г. Белев Белёвского района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов» за 1 квартал 2017 года внесено одно изменение от 17.02.2017 № 33/02, в результате которого доходы бюджета увеличены на 3 980,5 тыс. рублей (с 60 070,7 тыс. рублей до 64 051,2 тыс. рублей) или 6,6%, расходы – на 15 452,3 тыс. рублей (с 60 070,7 тыс. рублей до 75 523,0 тыс. рублей) или 25,7 %, дефицит городского бюджета увеличен на 11 471,8 тыс. рублей (с 0,0 рублей до 11 471,8 тыс. рублей).

Согласно данным Отчета за 1 квартал 2017 года:

• поступление доходов бюджета составило 8 943,3 тыс. рублей или 14,0% от годового объема утвержденных доходов;

• расходы бюджета составили 12 641,6 тыс. рублей или 16,7% от утвержденных бюджетных ассигнований.

Бюджет муниципального образования г. Белев Белевского района за первый квартал 2017 года исполнен с дефицитом в размере 3 698,3 тыс. рублей.
Исполнение основных характеристик бюджета муниципального образования по Отчету, представлено в следующей таблице № 1.
Таблица № 1 (тыс. рублей)


Наименование показателей

Основные характеристики на 2017 год, утверждено Решением о бюджете от 26.12.2016 № 32/59

Основные характеристики на 2017 год, утверждено Решением о бюджете в ред. от 17.02.2017 № 33/02 (последняя редакция)

Исполнено по данным отчета об исполнении

бюджета (за 1 квартал 2017 года)

Процент исполнения

Доходы

60 070,7

64 051,2

8 943,3

14,0

Расходы

60 070,7

75 523,0

12 641,6

16,7

Результат исполнения бюджета

(профицит '+', дефицит '-')

0,0

- 11 471,8

- 3 698,3




Анализ исполнения доходов бюджета

муниципального образования г. Белев Белевского района

за 1 квартал 2017 года

Согласно Отчета исполнение бюджета по доходам составило 8 943,3 тыс. рублей, или 73,5 % к аналогичному периоду 2015 года, вместе с тем, относительно годовых назначений исполнение составило 26,2%.



Изменение укрупненных показателей доходной части бюджета муниципального образования относительно аналогичного периода 2015 года представлено в таблице № 2.
Таблица № 2 (тыс. рублей)


Наименование показателя

2016 год

2017 год

2017/

2016 (план)

2017/

2016

(факт)

план

факт (1 квартал)

% исполнения

план

факт (1 квартал)

% исполнения

Доходы всего

54 827,2

10 350,6

18,9

64 051,2

8 943,3

14,0

116,8

86,4

в том числе собственные доходы, из них


25 124,9


5 636,1


22,4


29 882,5


6 143,5


20,6


118,9


109,0

Налоговые доходы

21 455,9

4 186,6

19,5

27 403,7

5 549,2

20,2

127,7

132,5

Неналоговые доходы

3 669,0

1 449,5

39,5

2 478,8

594,3

24,0

67,6

41,0

Безвозмездные поступления, из них


29 702,3


4 714,5


15,9


34 168,7


2 799,8


0,8


115,0


59,4

Дотации

9 417,2

2 354,2

25,0

9 254,5

2 313,6

25,0

98,3

98,3

Иные межбюджетные трансферты

18 973,6

445,8

2,3

24 914,2

486,2

2,0

131,3

109,1

Поступления от денежных пожертвований, предоставляемых государственными (муниципальными) организациями получателям средств бюджетов поселений

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Поступления от денежных пожертвований, предоставляемых физическими лицами получателями средств бюджетов поселений

1 311,5


1 914,5


0,0

0,0


0,0


0,0

0,0

0,0

Согласно Отчета об исполнении бюджета муниципального образования полученные:



  • налоговые доходы составили 5 549,2 тыс. рублей или 20,2% от утвержденных годовых назначений и 132,5% по отношению к аналогичному периоду прошлого года. В общей сумме налоговых и неналоговых поступлений налоговые доходы составили 90,3%;

  • неналоговые доходы составили 594,3 тыс. рублей или 24,0 % от утвержденных годовых назначений и 41,0% к аналогичному периоду 2016 года. В общей сумме налоговых и неналоговых поступлений неналоговые доходы составили 9,7%.

Анализ исполнения бюджета муниципального образования за 1 квартал 2017 года по собственным доходам показал:

  • налог на доходы физических лиц составил 2 515,5 тыс. рублей или 22,6% от годового плана;

  • налог на совокупный доход составил 152,0 тыс. рублей или 159,8 % от годового плана;

  • налог на имущество физических лиц – 489,0 тыс. рублей или 40,5 % от годового плана;

  • земельный налог – 2 392,7 тыс. рублей или 16,0% от годового плана;

  • доход от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности составил 387,6 тыс. рублей или 20,5% от годового плана;

  • доходы от продажи материальных и нематериальных активов составили 206,7 тыс. рублей или 35,0 % от годового плана.

Общий объем безвозмездных поступлений по сравнению с аналогичным периодом 2016 года уменьшился на 1 914,7 тыс. рублей, или на 59,4%, в том числе:

Объем дотаций уменьшился на 40,6 тыс. рублей и составляет 98,3% к аналогичному периоду 2016 года.

Иные межбюджетные трансферты увеличились на 5 940,6 тыс. рублей и составляют 109,1% показателя аналогичного периода 2016 года.

Анализ исполнения расходов бюджета

муниципального образования г. Белев Белевского района

за 1 квартал 2017года

За 1 квартал 2017 года расходы составили 12 641,6 тысяч рублей, что составляет 16,7% от утвержденных годовых назначений.


Таблица №3 (тыс. рублей)

Наименование ГРБС




Сумма, предусмотренная решением о бюджете на 2017 год

Исполнено за 1 квартал 2017 года

В % к годовым назначениям

Удельный вес в общей структуре расходов, %

Финансовое управление администрации муниципального образования Белевский район

850


18 434,6

3 923,2

21,3

31,0

Администрация муниципального образования Белевский район

851

52 777,4

7 846,5

14,9

62,0

Собрание депутатов МО г. Белев

851

414,4

93,1

22,4

0,7

Отдел образования, молодежной политики и спорта администрации муниципального образования Белёвский район

853


684,7

92,6

13,5

0,8

Сектор культуры администрации муниципального образования Белевский район

854

3 211,9

686,2

21,4

5,5

Всего




75 523,0

12 641,6

16,7

100,0

Показатели исполнения расходной части бюджета городского поселения в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, относительно утвержденных бюджетных назначений представлены в таблице № 4.



Таблица № 4 (тыс. рублей)

Наименование показателя

раздел

2016 год

2017 год

2017/

2016 (план)

2017/

2016 (факт)

план

факт (1 квартал)

% исполнения

план

факт (1 квартал)

% исполнения







Общегосударственные вопросы

0100

3 640,2

426,1

11,7

2 760,4

212,3

7,7

75,8

49,8

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

0300

105,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Национальная экономика

0400

17 766,6

0,0

0,0

22 980,7

46,6

0,2

129,3

0,0

Жилищно-коммунальное хозяйство

0500

23 708,6

2 183,0

9,2

31 040,0

7 750,4

24,5

130,9

355,0

Образование

0700

660,5

124,6

18,9

684,7

92,6

13,5

103,6

74,3

Культура, кинематография

0800

14 971,4

3 851,7

25,7

18 057,2

4 539,7

25,1

120,6

117,9

ИТОГО РАСХОДОВ




60 852,3

6 585,4

10,8

75 523,0

12 641,6

16,7

124,1

192,0

Согласно Отчета муниципального образования исполнение бюджета по расходам составило 12 641,6 тыс. рублей, 16,7 % от годовых назначений или 192,0% к аналогичному периоду 2016 года.

В целом исполнение по расходам за 1 квартал 2017 года относительно аналогичного периода 2016 года увеличилось на 47,9%, в общей сумме на 6 056,2 тыс. рублей, в том числе:



  1   2

Коьрта
Контакты

    Главная страница


На отчет об исполнении бюджета

Скачать 365.92 Kb.