• Структура поступления налоговых доходов в 2016 году
  • Исполнение по налоговым доходам за 2016 год в сравнении с 2015 годом
  • Структура поступления неналоговых доходов
  • Доходы, полученные в виде арендной платы за муниципальное имущество и земельные участки
  • Исполнение по неналоговым доходам за 2016 год в сравнении с 2015 годом
  • Структура поступления безвозмездных поступлений в 2016 году
  • Иные межбюджетные трансферты
  • Спонсорских средств



  • страница3/8
    Дата10.05.2018
    Размер2.73 Mb.

    Отчёт главы Калязинского района Константина Геннадьевича Ильина об итогах работы


    1   2   3   4   5   6   7   8

    Исполнение доходов бюджета Калязинского района за 2016 год

    Бюджет Калязинского района за 2016 года по доходам исполнен на 98,1% к годовым назначениям (уточненный прогноз 397 096,6 тыс. рублей, исполнено 389 670,8 тыс. рублей), в том числе: по налоговым доходам исполнение составило 102,1% (при уточненном прогнозе 126 633,0 тыс. рублей, факт 129 328,3 тыс. рублей); по неналоговым доходам прогноз исполнен на 103,4% (уточненный прогноз 40 555,9 тыс. рублей, факт 41 945,1 тыс. рублей); по безвозмездным поступлениям исполнение 95,0% (уточненный прогноз 229 907,7 тыс. рублей, факт 218 397,4 тыс. рублей).
    Диаграмма 1.10.3. Поступление доходов 2016 года в сравнении с 2015 годом

    К соответствующему периоду прошлого года поступление доходов в целом составило 90,5 %. Поступление снизилось на 40 930,9 тыс. рублей, в том числе по налоговым и неналоговым доходам поступление выросло на 10,3% или 16 045,0 тыс. рублей.


    Диаграмма 1.10.4. Структура поступления налоговых доходов в 2016 году


    Основным доходным налоговым источником поступления является налог на доходы физических лиц. В 2016 году поступление НДФЛ составило 94 790,6 тыс. руб. при прогнозе 94 098,0 тыс. руб., % исполнения 100,7. По сравнению с 2015 годом поступление выросло на 4,7% или +4 261,3 тыс. руб. (не смотря на снижение дополнительного норматива отчисления НДФЛ в счет замены дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов с 40,04% в 2015 году до 36,2% в 2016 г.). Увеличение поступления в связи с ростом средней заработной платы на 2016 год. Также была погашена кредиторская задолженность по предприятиям городского поселения в сумме 3 216,3 тыс. рублей.

    Доходы от уплаты акцизов на дизельное топливо, моторные масла, автомобильный и прямогонный бензин поступили за 2016 год в сумме 19 661,2 тыс. рублей, при уточненном прогнозе на год 17 615,0 тыс. рублей, % исполнения составил 111,6. По сравнению с 2015 годом поступление выросло в 2,3 раза или +11 210,5 тыс. рублей, т.к. в 2015 году средства распределялись не только на район, но и на поселения Калязинского района. Поэтому норматив отчисления в район составлял в 2015 году 0,2310 (в консолидированный бюджет норматив составлял 0,3907). В 2016 году весь норматив зачисляется в район и составляет 0,3874. В консолидированный бюджет рост поступления 5 368,2 тыс. рублей за счет роста налогооблагаемой базы.

    Поступление единого налога на вмененный доход за 2016 год составило 13 227,7 тыс. рублей, при прогнозе 13 498,0 тыс. рублей или 99,3%. По сравнению с 2015 годом поступление снизилось на 7,3% или минус 1 049,3 тыс. рублей. По сравнению с прошлым годом произошло снижение торговых площадей на 1 245,4 кв. метра (в том числе по объектам нестационарной торговли (павильоны) – 519 кв. метров, на селе закрылись магазины РАЙПО – 662,8 кв. метра).
    Диаграмма 1.10.5. Исполнение по налоговым доходам за 2016 год в сравнении с 2015 годом



    Диаграмма 1.10.6. Структура поступления неналоговых доходов

    в 2016 году



    Наибольшую долю поступления в 2016 году в структуре неналоговых доходов занимают доходы от реализации имущества и от продажи земельных участков - 53%. Прогноз по доходам исполнен на 103,5 % (уточненный прогноз 21 601,9 тыс. рублей, поступление 22 348,1 тыс. рублей). По сравнению с 2015 годом поступление выросло на 20,7% или + 3 828,9 тыс. рублей. Основное перевыполнение за счет поступления платы за увеличение площади земельных участков, находящихся в частной собственности, в результате перераспределения таких земельных участков.

    Доходы, полученные в виде арендной платы за муниципальное имущество и земельные участки составляют 49,0%. Процент исполнения за 2016 год составил 102,2% (прогноз 17 082,4 тыс. рублей, фактически поступило 17 462,5 тыс. рублей). К уровню 2015 года поступление снизилось на 10,9% или минус 2 128,2 тыс. рублей. К уровню прошлого года снижение по арендной плате за земельные участки в связи с тем, что в 3 квартале 2015 года, по решению Собрания депутатов Калязинского района были снижены коэффициенты социально-экономических особенностей (по ИЖС и ЛПХ в 2 раза). В результате перерасчета образовалась переплата по арендной плате за землю, которая зачтена в счет уплаты платежей 2016 года.


    Нельзя обойти молчанием проблемы в исполнении доходов поселенческих бюджетов. Негативно на финансовом состоянии бюджетов поселений отразились изменения Налогового кодекса РФ в части переноса срока уплаты имущественного и земельного налогов физическими лицами (с октября месяца до 01.12.). Так, многие налогоплательщики, не получив налогового уведомления (то ли по причине его неоформления, то ли работники почты не донесли) или получив его в относительно поздние сроки, не оплатили обязательные платежи в бюджет. Вместе с тем, имеют место многочисленные случаи, когда налогоплательщики произвели оплату, но при этом числятся в списке недоимщиков, т.е. по каким-то причинам налоги не были зачислены в бюджет. Собираемость по этим налогам в 2016 году составила 58,1%, в том числе в сельских поселениях – 47,1%.
    Диаграмма 1.10.7. Исполнение по неналоговым доходам за 2016 год в сравнении с 2015 годом


    Диаграмма 1.10.8. Структура поступления безвозмездных поступлений в 2016 году



    Основную долю 65% в поступлении безвозмездных средств занимают субвенции, переданные на выполнение государственных полномочий из вышестоящих бюджетов. К соответствующему периоду 2015 года поступление субвенции выросло на 1,5 % или +2 113,9 тыс. рублей. Прогноз исполнен на 99,4 % (поступление 145 424,7 тыс. рублей, прогноз 146 263,6 тыс. рублей). Из общего объема поступивших субвенций 84,0% (122 134,6 тыс. рублей) это субвенция на дошкольное и общее образование.
    Доля субсидий в 2016 году составляет 7% в общем объеме безвозмездных поступлений. По сравнению с 2015 годом поступление снизилось на 74,5% или минус 45 533,3 тыс. рублей. Прогноз исполнен на 90,0% (прогноз 17 287,8 тыс. рублей, факт 15 553,3 тыс. рублей). 40,3% (6 969,3 тыс. рублей) в общем объеме поступивших субсидий занимают субсидии на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда.
    Иные межбюджетные трансферты поступили в 2016 году в сумме 46 070,3 тыс. рублей или 93,7% к годовым назначениям. 99,5% (45 862,6 тыс. рублей) составляют средства из бюджетов поселений.
    Доля дотации в 2016 году составила 7% или 16 127,8 тыс. рублей от суммы безвозмездных поступлений. Это меньше, чем в 2015 году на 12,8% или минус 2 359 тыс. руб.
    В 2016 году произведен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов имеющих целевое назначение, прошлых лет вышестоящим бюджетам в сумме 5 867,8 тыс. рублей.
    Спонсорских средств в 2016 году поступило 1 082,2 тыс. рублей.

    Диаграмма 1.10.9. Исполнение по безвозмездным поступлениям в 2016 году
    1   2   3   4   5   6   7   8

    Коьрта
    Контакты

        Главная страница


    Отчёт главы Калязинского района Константина Геннадьевича Ильина об итогах работы