страница15/20
Дата28.08.2018
Размер4.44 Mb.
ТипПрактикум

Практикум по гражданскому праву: Учеб пособие для юрид


1   ...   12   13   14   15   16   17   18   19   20
Тема 43.  Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)

1. Понятие договора финансирования под уступку денежного требования (факторинга). Правовое регулирование факторинга.

2. Стороны договора факторинга.

3. Предмет договора факторинга. Права и обязанности фактора и кредитора.

4. Отношения фактора с должником кредитора.

Литература

1. Андреева Л. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг) // Бухгалтерский учет. – 1997. – № 12. – С.54-58.

2. Жуков Е.Ф. Трастовые и факторинговые операции коммерческих банков. – М., 1995.

3. Кравцова Г. Факторинговые операции // Банковский вестник. – 1995. – № 5. ‑ С.16‑22.

4. Овсейко С. Правовая природа факторинговых операций // Банковский вестник. – 1996. – № 12. – С.25-38.

5. Овсейко С. Международный факторинг: юридический комментарий Оттавской конвенции УНИДРУА // Банковский бюллетень. – 1998. – № 14. – С.44-63.



6. Эрделевский А.М. Правовые проблемы факторинга // Финансы (Россия). – 1998. – № 5. – С.18-19.

Задачи

1. Предприятие “А” (г. Минск) заключило с предприятием “Б” (г. Москва) договор, в соответствии с которым предприятие “А” поставило предприятию “Б” оборудование, а последнее выписало предприятию “А” простой вексель на цену оборудования со сроком платежа – 1 месяц с момента получения оборудования предприятием “Б”. Через 2 дня после получения векселя у предприятия “А” возникла необходимость в денежных средствах. В связи с этим предприятие “А” обратилось в обслуживающий его банк “В” с просьбой профинансировать оборотный капитал предприятия “А”. Решив удовлетворить данную просьбу, банк “В” заключил с предприятием “А” договор, согласно которому банк “В” финансирует оборотный капитал предприятия “А”, а последнее уступает банку “В” подлежащее оплате предприятием “Б” денежное требование по выписанному им векселю и передает банку право получения платежа по этому векселю. Во исполнение договора банк перечислил предприятию сумму денежных средств с учетом оговоренного дисконта, а предприятие предало банку вексель по индоссаменту.

Является ли операция между банком “В” и предприятием “А” факторингом? Обоснуйте решение.

2. Предприятие “А” (г. Минск) заключило с предприятием “Б” (г. Москва) договор, в соответствии с которым предприятие “А” поставило предприятию “Б” оборудование, а последнее обязалось в течение 2 месяцев либо уплатить предприятию “А” цену оборудования, либо поставить предприятию “А” оговоренные в договоре товары на сумму, эквивалентную цене оборудования. Через 1 день после заключения договора предприятию “А” срочно понадобились именно денежные средства, и оно обратилось в обслуживающий его банк “В” с просьбой профинансировать оборотный капитал предприятия “А”. Решив удовлетворить данную просьбу, банк “В” заключил с предприятием “А” договор, согласно которому банк “В” финансирует оборотный капитал предприятия “А”, а последнее уступает банку “В” все требования предприятия “А” по договору с предприятием “Б” с правом получения платежей по ним. Во исполнение договора банк перечислил предприятию сумму денежных средств с учетом оговоренного дисконта, а предприятие предало банку все документы, подтверждающие права требования предприятия “А” по договору с предприятием “Б”. Предприятие “Б” было надлежащим образом уведомлено о смене кредитора.

Является ли операция между банком “В” и предприятием “А” факторингом? Обоснуйте решение.

3. Предприятие “А” (г. Минск) заключило с предприятием “Б” (г. Брест) договор, в соответствии с которым предприятие “А” поставило предприятию “Б” оборудование, а последнее обязалось в течение 2 месяцев уплатить предприятию “А” цену оборудования. Обеспечивая исполнение обязанности предприятия “Б” по уплате цены оборудования предприятие “Ф” (г. Минск) поручилось за него перед предприятием “А”. Через некоторое время предприятие “А” и обслуживающий его банк “В” заключили между собой договор на факторинговое обслуживание, согласно которому банк “В” финансирует оборотный капитал предприятия “А”, а последнее уступает банку “В” денежное требование к предприятию “Б” с правом получения платежа по нему без права регресса к предприятию “А”. Во исполнение договора банк перечислил предприятию сумму денежных средств с учетом оговоренного дисконта, а предприятие передало банку платежное требование. Предприятие “Б” было надлежащим образом уведомлено о смене кредитора.

По истечении 2 месяцев банк “В” выставил предприятию “Б” платежное требование. Предприятие “Б” от акцепта платежного требования не отказалось, но его не оплатило из-за отсутствия денежных средств. Тогда банк “В” предъявил требование к поручителю – предприятию “Ф”. Поручитель удовлетворить требование банка отказался, ссылаясь на то, что перед банком “В” он ни за кого не поручался. Банк “В” обратился в хозяйственный суд Минской области с соответствующим иском к предприятию “Ф”.



Какое решение должно быть вынесено по делу?

4. Между банком “В” (г. Минск) и предприятием “А” (г. Минск) был заключен договор, согласно которому предприятие “А” уступило банку “В” денежное требование к предприятию “Б” (г. Брест) (как покупателю его оборудования) с правом получения платежа по нему и передало банку “В” соответствующее платежное требование, а банк в счет встречного удовлетворения исполнил за предприятие “А” его обязанность по оплате товаров перед предприятием “Д”.

Является ли операция между банком “В” и предприятием “А” факторингом? Обоснуйте решение.

Изменится ли решение, если в счет встречного удовлетворения:

а) на банк “В” был переведен долг предприятия “А” перед предприятием “Д” по оплате товаров?;

б) была прекращена обязанность предприятия “А” перед банком “В” по возврату ранее полученного кредита?;

в) была прекращена обязанность предприятия “А” перед банком “В” по поставке последнему банковского оборудования, которое уже оплачено банком “В”?



5. Между банком “В” (г. Минск) и предприятием “А” (г. Минск) был заключен договор на факторинговое обслуживание, согласно которому банк “В” финансирует оборотный капитал предприятия “А”, а последнее уступает банку “В” денежное требование к предприятию “Б” с правом получения платежа по нему без права регресса к предприятию “А”. Во исполнение договора банк перечислил предприятию сумму денежных средств с учетом оговоренного дисконта, а предприятие передало банку платежное требование. Предприятие “Б” было надлежащим образом уведомлено о смене кредитора.

По наступлении срока платежа банк “В” выставил предприятию “Б” платежное требование. Предприятие “Б” от акцепта платежного требования отказалось. Тогда банк “В” предъявил требование обратно к предприятию “А”, но последнее удовлетворить его отказалось, ссылаясь на то, что договор на факторинговое обслуживание между банком “В” и предприятием “А” не предусматривает право фактора на регресс, то есть все риски по неоплате денежных требований несет банк “В”.

Получив отказ предприятия “А”, банк “В” обратился к юридическому консультанту.

Дайте юридическую консультацию банку?

6. Между банком “В” (г. Минск) и предприятием “А” (г. Минск) был заключен договор на факторинговое обслуживание, согласно которому банк “В” финансирует оборотный капитал предприятия “А”, а последнее уступает банку “В” денежное требование к предприятию “Б” (г. Москва) с правом получения платежа по нему. Во исполнение договора банк перечислил предприятию сумму денежных средств с учетом оговоренного дисконта, а предприятие предало банку все необходимые документы. Предприятие “Б” было надлежащим образом уведомлено о смене кредитора.

По наступлении срока платежа банк “В” предъявил предприятию “Б” соответствующее требование. Предприятие “Б” уведомило банк, о том что у предприятия “Б” существует денежное требование к предприятию “А”, возникшее до получения уведомления о факторинге между банком и предприятием “А”, и оно заявляет банку о зачете встречных однородных требований. Банк настаивает на удовлетворении его требования, ссылаясь на то, что предприятие “Б” может заявить о зачете встречных однородных требований только предприятию “А”.



Подлежит ли требование банка удовлетворению?

Изменится ли решение, если денежное требование предприятия “Б” к предприятию “А” возникло после получения уведомления о факторинге между банком и предприятием “А”?

7. Предприятие “А” (г. Минск) заключило с предприятием “Б” (г. Москва) бартерный договор, по которому предприятие “А” поставляет оборудование, а предприятие “Б” – товары народного потребления. Со стороны предприятия “А” договор был надлежащим образом исполнен. Предприятие “Б”, несмотря на неоднократные требования предприятия “А”, договор не исполняло, ссылаясь на временную невозможность поставки. Тогда предприятие “А” предложило своему контрагенту оплатить поставленное оборудование деньгами. Предприятие “Б” согласилось оплатить оборудование в течение 30 дней. Стороны подписали соответствующее соглашение. Через 2 дня у предприятия “А” возникла срочная потребность в денежных средствах, и оно обратилось в обслуживающий его банк “В” с просьбой о финансировании оборотного капитала предприятия “А” под уступку денежного требования последнего к предприятию “Б” с правом получения платежа по нему и представило все документы.

Руководитель банка поручил юрисконсульту банка дать заключение о юридической возможности заключения договора на факторинговое обслуживание с предприятием “А”.



Дайте обоснованное заключение.

8. Предприятия “А” (г. Минск) и “Б” (г. Минск) заключили с предприятием “Ф” (г. Москва) договор, по которому предприятия “А” и “Б” совместно поставили предприятию “Ф” оборудование, а последнее обязалось оплатить его поставщикам в течение 30 дней. Через 2 дня у предприятия “А” возникла срочная потребность в денежных средствах, и оно обратилось в обслуживающий его банк “В” с просьбой о финансировании оборотного капитала предприятия “А” под уступку денежного требования последнего к предприятию “Ф” с правом получения платежа по нему и представило все документы. Банк согласился удовлетворить просьбу предприятия “А”, но потребовал представить согласие предприятия “Б”. Предприятие “Б” своего согласия не дает.

Возможно ли удовлетворение просьбы предприятия “А” без согласия предприятия “Б” ?

9. Предприятие “А” (г. Минск) заключило с предприятием “Б” (г. Минск) договор, в соответствии с которым предприятие “А” поставило предприятию “Б” оборудование, а последнее обязалось оплатить его по платежному требованию предприятия “А” по истечении 30 дней с момента поставки.

Через 5 дней с момента поставки оборудования предприятие “А” по договору комиссии поручило предприятию “В” за вознаграждение от своего имени выставить предприятию “Б” платежное требование и принять от него исполнение по договору поставки, заключенному между предприятиями “А” и “Б”. Предприятие “В” должно было удержать сумму оговоренного вознаграждения, а остальные деньги в течение 2 дней перечислить предприятию “А”. Кроме того, предприятие “В” уплатило предприятию “А” задаток в счет причитающегося с него по договору комиссии платежа и в обеспечение его исполнения. Сумма задатка составила 90% от суммы причитающегося с предприятия “В” по договору комиссии платежа.

По истечении 30 дней с момента поставки оборудования предприятие “В” предоставило в банк платежное требование к предприятию “Б” и приложило договор поставки между предприятиями “А” и “Б”, договор комиссии между предприятиями “А” и “В”, а также документы подтверждающие исполнение со стороны предприятия “А” (поставщика).

После изучения документов банк квалифицировал отношения между предприятиями “А” и “В” как факторинг и, ввиду отсутствия соответствующей лицензии у предприятия “В”, отказал в принятии предоставленных документов к исполнению.



Предприятие “В” обратилось к юридическому консультанту с вопросом об обоснованности отказа банка.

Дайте квалифицированную юридическую консультацию.

Тема 44.  Банковский вклад (депозит). Банковский счет. Расчетные правоотношения

Банковский вклад (депозит)

  1. Понятие и правовая природа договора банковского вклада (депозита).

  2. Стороны договора банковского вклада (депозита), порядок его заключения. Виды вкладов.

  3. Депозитный счет. Порядок его открытия.

  4. Права и обязанности сторон по договору банковского вклада (депозита).

  5. Ответственность сторон по договору банковского вклада (депозита).

Литература

  1. Ефимова Л.Г. О правовой природе договора банковского счета и банковского вклада // Государство и право. – 1992. – № 4. – С.123-128.

  2. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банковские договоры. – М., 1992.

Задачи

1. 14-летний Слава, гражданин Российской Федерации, придя в учреждение банка Республики Беларусь, попросил оформить на его имя вклад в валюте РФ. Служащий банка отказал ему в просьбе, мотивировав отказ тем, что, во-первых, Слава несовершеннолетний, во-вторых, банк не открывает счета иностранным гражданам, так как не имеет соответствующей лицензии, и, наконец, банк не принимает вклады в иностранной валюте.

Прав ли служащий банка?

2. Отец 16-летней Дины внес на ее имя вклад в учреждение сберегательного банка Республики Беларусь. Через некоторое время он решил снять деньги со вклада, однако банк отказал ему в этом. Отец Дины считает, что он вправе получить деньги, поскольку является их вкладчиком.

Правомерен ли отказ банка в выдаче денег со вклада?

3. Ватрушкин, – вкладчик банка, – узнал от соседа, что тот поместил свой вклад в другой банк более выгодно, так как получает больший, чем он, процент по вкладу. Ватрушкин потребовал от банка повысить процентную ставку по своему вкладу, пообещав в случае отказа удовлетворить его требование закрыть в банке счет.

Правомерно ли требование вкладчика?

4. Кооператив “Прогресс” открыл депозитный счет в АО “Приорбанк”. В течение 5-ти месяцев проценты на сумму вклада начислялись банком в соответствии с условиями заключенного с кооперативом договора. Затем банк в одностороннем порядке понизил размер процентной ставки. Главный бухгалтер кооператива считает такие действия банка незаконными.

Решите спор.

5. 15 марта 1999 года гражданин Сивцов приобрел в отделении банка сберегательный сертификат номинальной стоимостью 35 тыс. руб. Годовая процентная ставка по этому сертификату 40%. 15 мая того же года Сивцов уступил свои права требования по сертификату Сорокину.

Определите стоимость уступаемого сберегательного сертификата.

6. Вернувшись из длительной командировки, Александров узнал, что банк, в котором хранились его сбережения, признан банкротом и ликвидирован.

Какова судьба его вклада? Изменится ли решение, если вклад был сделан в иностранной валюте?

7. Районная налоговая инспекция запросила у банка справку о вкладе гражданина Иванова. Справка была выдана работником банка Елкиной.

Правомерны ли ее действия?

Какова ответственность лиц, виновных в разглашении тайны вклада?

8. После смерти вкладчика Ковалева его жена предъявила иск к сыну Ковалева от первого брака, – наследнику по завещанию, – об исключении вклада из наследственной массы, так как вклад внесен в период их брака с Ковалевым за счет средств, полученных от ее предпринимательской деятельности.

Сотрудник банка пояснил в суде, что относительно этого вклада имеется завещательное распоряжение, сделанное Ковалевым, о выдаче вклада местному краеведческому музею.



Решите дело.

Банковский счет

  1. Понятие и правовая природа договора банковского счета.

  2. Значение договора банковского счета, его отличие от договора банковского вклада.

  3. Виды счетов, открываемых в банках.

  4. Стороны договора банковского счета; заключение, изменение и расторжение договора.

  5. Права и обязанности сторон по договору банковского счета.

  6. Ответственность сторон по договору банковского счета.

Литература

1. Коган М. Открытие счетов в коммерческих банках // Хозяйство и право. – 1992. – № 1. – С.131-138; – № 2. – С.114-119.

2. Шкундин З. И. О юридической природе договора расчетного счета // Сов. государство и право. – 1950. – № 5. – С.40.

3. Щемелева И. Н. Понятие и правовая природа договора банковского счета // Вестник БГУ. – 1995. – № 1.



Задачи

1. Арендный коллектив, – РСУ № 1, – созданный на основе структурной единицы домостроительного треста, обратился в отделение Агропромбанка с заявлением об открытии текущего счета. Заявитель просил также открыть текущий счет своему филиалу, находящемуся в другом населенном пункте.

Арендному коллективу предложили представить в банк ходатайство об открытии текущего счета домостроительного треста. В открытии текущего счета филиалу отказали, разъяснив при этом о возможности открыть ему субсчет по месту нахождения филиала.



Правомерны ли действия отделения Агропромбанка?

2. Прокошин, проживающий в райцентре, зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Для открытия счета он обратился с заявлением в банк райцентра, но ему было отказано на том основании, что банк индивидуальных предпринимателей не обслуживает.

Прокошин попытался открыть счет в банке, находящемся в областном центре. Там ему объяснили, что индивидуальным предпринимателям счета банками открываются по месту их жительства.



Дайте правовую оценку действиям банков.

3. В ходе проверки Национальным банком деятельности банков было установлено, что кооператив “Рост” имеет два текущих счета в отделениях разных банков.

Председатель кооператива заявил, что в соответствии с действующим законодательством он считает такое положение законным.



Прав ли председатель кооператива?

4. АО, зарегистрированное на территории Республики Беларусь, ведя торговые операции с Российским торговым домом, открыло текущий счет в одном из банков России, на который производилось зачисление средств от этих торговых операций. Средства, находящиеся на счете АО, были взысканы в безакцептном порядке в виде штрафа в бюджет Республики Беларусь налоговой инспекцией. АО обжаловало эти действия в хозяйственный суд

Решите спор.

5. Обществом с ограниченной ответственностью был изменен характер деятельности, в связи с чем были внесены изменения в его устав.

В обслуживающем общество учреждении банка его представителю объяснили, что следует произвести переоформление счета.



Прав ли банк?

В каких случаях владелец счета должен его переоформить?

6. АО представило в обслуживающий банк платежное поручение о списании с его счета 300 тыс. рублей и зачислении этих средств на счет кооператива, обслуживаемого другим банком. Однако по истечении месяца средства на счет кооператива так и не поступили. АО вынуждено было уплатить пеню за несвоевременную оплату оказанных кооперативом услуг. После чего, оно обратилось к обслуживающему его банку с претензией о возмещении убытков и взыскании неустойки за несвоевременное списание средств с его счета. Банк возражал, указав, в частности, что сроки расчетов (1 месяц с учетом оборота почтовой корреспонденции) им не нарушены, а кроме того, такая ответственность не предусмотрена договором на расчетно-кассовое обслуживание, заключенным с АО.

Решите спор.

7. В хозяйственном суде слушается дело по иску поставщика, – моторного завода, – о возмещении убытков и взыскании неустойки за несвоевременное зачисление средств на его текущий счет к двум банкам: банку “Поиск”, обслуживающему поставщика, и банку “Полет”, обслуживающему покупателя, – автомобильный завод. Входе слушания установлено следующее: платежное поручение покупателя поступило в банк “Полет” и им оплачено. Однако потом расчетный документ был утерян. В банк “Поиск” авизо (сообщение о произведенной операции) об оплате поручения не поступало, и, следовательно, на текущий счет истца сумма, списанная с покупателя, зачислена не была.

Решите спор.

8. Борисовский завод “Полимиз” не возвратил в срок кредит, взятый в банке. Поэтому в соответствии с условиями договора о залоге, обеспечивающего кредитный договор, и действующим законодательством был реализован предмет залога. Выручка от реализации заложенного имущества была направлена на погашение просроченной задолженности по кредиту, минуя текущий счет предприятия-заемщика.

Комиссия Нацбанка, ревизующая деятельность банка, посчитала такие действия незаконными, так как в соответствии с п.6 Положения о безналичных расчетах от 31.01.1997 г. № 849 выручка предприятия от реализации товаров, оказания услуг, выполнения работ в обязательном порядке зачисляется на его текущий счет, списание с которого производится в очередности, установленной законодательством.



Дайте правовую оценку заключению комиссии.

Расчетные правоотношения

  1. Способы расчетов (наличными деньгами, безналичным путем). Принципы организации расчетов по законодательству Республики Беларусь.

  2. Понятие, значение и признаки расчетных правоотношений.

  3. Структура, принципы, правовое регулирование расчетных правоотношений.

  4. Формы расчетов.

  5. Расчеты платежными требованиями, платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями.

  6. Расчеты посредством векселей.

  7. Иные формы расчетов.

Литература

  1. Базарова Т.П. Чек. – М., 1993.

  2. Ефимова Л.Г. Банковское право (учебное и практическое пособие). – М.: Изд-во БЕК, 1994.

  3. Овсейко С. Безналичные расчеты: новое в правовом регулировании // Банковский вестник. – 1997. – № 8. – С.15.

  4. Пищик И. Безналичные расчеты в Республике Беларусь: состояние и пути развития // Банковский вестник. – 1998. – № 5. – С.3.

Задачи

1. От подрядчика в банк на инкассо поступило платежное требование к счету заказчика – государственного учреждения – с надписью “Оплата в день поступления”. Оно было оплачено в день поступления в банк плательщика.

Правильно ли поступил банк? Изменится ли решение, если такое платежное требование поступило бы к счету государственного унитарного предприятия?

2. 15 марта в банк на инкассо поступило платежное требование АО “Пищевик” к счету предприятия “Белмелтехника” за поставленный товар. 19 марта покупатель заявил банку отказ от акцента платежного требования АО, мотивировав его тем, что поставленный товар оказался некачественным.

Как должен поступить банк?

3. Торговый центр не оплатил в срок направленное ему платежное требование-поручение оптовой базы. Поскольку он отказался оплатить пеню за несвоевременную оплату товара, предусмотренную договором поставки, заключенным с оптовой базой, последняя обратилась с этим требованием к банку, обслуживающему торговый центр. Банк ответил отказом, мотивировав его тем, что срок, в течение которого плательщик обязан представить в банк требование-поручение, установленный в договоре, банком не контролируется.

Законны ли действия поставщика, покупателя и банка?

4. Банк отказал своему клиенту в приеме и оплате платежного поручения на предварительную оплату работ, выполняемых для него подрядчиком. Отказ мотивирован тем, что из-за отсутствия средств на счете клиента банк не может оплатить ряд платежных документов, помещенных в связи с этим в картотеку к счету “Расчетные документы, не оплаченные в срок”.

Клиент считает действия банка незаконными, так как все неоплаченные платежи, находящиеся в картотеке, относятся к четвертой группе очередности.



Решите спор.

5. Елизовская стекольная фабрика представила в банк платежное поручение на предварительную оплату закупаемого оборудования в соответствии с заключенным договором. Банк не принял его к оплате, мотивировав отказ тем, что предварительная оплата платежными поручениями не производится, фабрике необходимо выставить аккредитив, кроме того, в настоящий момент средства на счете фабрики отсутствуют.

Проанализируйте доводы банка. В чем достоинства и недостатки таких форм расчетов, как платежное поручение и аккредитив?

6. Необходимые для совершения платежа по аккредитиву документы, поступившие в банк-эмитент от банка бенефициара, оказались подложными. После чего аккредитив приказодателем был аннулирован. Поставщик-бенефициар возражал против этого, так как не давал своего согласия на аннулирование аккредитива.

Решите спор.

7. Банк-эмитент при проверке реестра счетов и других документов, поступивших от банка бенефициара, выявил некоторое несоответствие их условиям принятого к исполнению аккредитива. После этого он отослал указанные документы в банк бенефициара для возвращения последнему и дооформления.

Правильно ли поступил банк?

8. Срок действия аккредитива истек 10 мая. 12 мая в банк-эмитент поступил реестр счетов бенефициара с приложением необходимых для оплаты по аккредитиву документов, который был возвращен банку бенефициара без оплаты для выдачи последнему.

Правильно ли поступил банк?

9. АО и кооператив при заключении договора относительно расчетов за оказываемые услуги предусмотрели списание средств с их счетов в бесспорном порядке.

Правомерно ли такое соглашение?

10. ООО индоссировало вексель предпринимателю без образования юридического лица Лядову в качестве средства расчета за полученный товар.

Законна ли такая форма расчета?

11. АО ошибочно перечислило платеж в адрес ООО. С момента получения ООО выписки по счету прошло более 10 дней, однако ООО не известило обслуживающий его банк об ошибочных зачислениях. На требование АО возвратить ошибочно перечисленную сумму получатель платежа ответил отказом, мотивировав его наличием картотеки к счету.

Банк, обслуживающий ООО, заявил, что у него нет юридических оснований для понуждения получателя к возврату необоснованно полученных средств.



Дайте правовую оценку создавшейся ситуации.

12. Васильева решила приобрести в универмаге столовый сервиз. Однако универмаг отказался заключить с ней договор купли-продажи за наличный расчет, мотивировав отказ тем, что в соответствии с законодательством расчеты на сумму ее сделки должны осуществляться в безналичном порядке. Васильева настаивала на расчете наличными.

Решите спор.

1   ...   12   13   14   15   16   17   18   19   20

Коьрта
Контакты

    Главная страница


Практикум по гражданскому праву: Учеб пособие для юрид